가족간 송금할 때 세무 리스크 줄이는 법, 생활비와 증여 기준은 어디까지일까?
가족 간 계좌이체는 단순한 생활비 지원일 수도 있지만, 세법상 증여로 간주될 가능성이 있습니다.
특히 2025년부터 국세청이 AI·빅데이터 기반 추적을 강화하면서 소액·반복 이체까지 모니터링
대상이 되었습니다. 증여세 비과세 한도와 생활비 인정 기준을 이해하고, 증빙 관리와 절세 전략을
준비하는 것이 중요합니다.
가족간 계좌이체의 기본 개념과 구분
가족 간 송금은 ‘증여’ 또는 ‘생활비’로 나뉩니다. 생활 유지나 교육 목적의 일시 지원은
생활비로 인정될 수 있지만, 반복적이고 고정적인 금액 이체는 증여로 해석될 수 있습니다.
국세청은 AI 분석으로 거래 패턴까지 확인하므로 목적과 내역을 명확히 해야 합니다.
증여세 기준과 비과세 한도
증여세 비과세 한도는 10년 합산 기준으로 적용됩니다. 배우자에게는 6억 원, 성인 자녀는
5,000만 원, 미성년 자녀는 2,000만 원, 형제나 친척은 1,000만 원 한도가 적용됩니다.
이 기준을 초과하면 초과분에 대해 최고 40%까지 누진세율이 적용됩니다.
| 수증자 구분 | 10년간 비과세 한도 |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 성인 자녀 | 5,000만 원 |
| 미성년 자녀 | 2,000만 원 |
| 형제·친척 | 1,000만 원 |
생활비로 인정받는 범위와 요건
생활비로 인정되려면 실제 생활 유지나 교육, 치료 등 특정 목적이 명확해야 합니다.
이 과정에서 계좌 이체 내역과 영수증 같은 객관적 증빙이 필수적입니다.
특히 생활비 명목으로 송금했더라도 해당 금액이 저축이나 재산 취득으로 전환될 경우
증여로 판정될 수 있어 주의가 필요합니다.
가족 간 계좌이체와 증여세 FAQ 모음 👇
반복 송금과 자동 감시 기준
1,000만 원 이상 단일 이체나 누적 송금, 정기적인 고정 금액 송금은 국세청의 AI 추적 대상입니다.
용도 불분명, 차용증 미작성, 현금 거래는 모두 세무조사 리스크가 높아집니다.
계좌 내역만 남기는 것이 아니라 자금 사용 증빙도 준비해야 안전합니다.
증여세 절세 전략 활용법
10년 단위로 증여세 한도를 나누어 활용하거나, 가족 구성원별로 분산 이체하는 것이 유리합니다.
생활비나 병원비 등 인정 항목은 증빙 자료를 미리 정리해 필요 시 즉시 제출할 수 있도록 합니다.
현금 지원은 반드시 차용증 작성과 공증으로 명확히 해두는 것이 좋습니다.
자주 묻는 질문 사례 정리
매월 50만 원씩 자녀에게 송금할 경우, 생활비라는 증빙이 없으면 증여로 볼 수 있습니다.
부부 간 송금은 6억 원 한도까지 면세지만 자산 취득으로 연결되면 과세 대상이 될 수 있습니다.
조부모가 손주에게 직접 송금할 때도 한도는 동일하게 적용됩니다.
2025년 달라진 세무 감시 환경
올해부터 국세청은 AI 분석으로 소액·반복 이체를 실시간 모니터링하고 있습니다.
이로 인해 가족 간 계좌이체가 더욱 투명해야 하며, 증여세 한도 준수와 증빙 확보가
과거보다 중요해졌습니다. 자금 흐름을 계획적으로 관리하고 필요 시 전문가 도움을
받는 것이 현명한 방법입니다.
📌 가족간 계좌이체 세금 기준, 더 자세히 확인하고 싶나요?
국세청 안내와 증여세 계산기를 통해 정확히 확인해 보세요.
*가족간 계좌이체는 금액·빈도·용도에 따라 과세 여부가 달라질 수 있습니다.