미국 주식 팔았는데 세금 신고는 안 하셨다고요? 250만 원 넘게 벌었으면 홈택스와 위택스를 반드시 거쳐야 합니다. 놓치면 가산세 폭탄!
안녕하세요! 저도 몇 년 전까지만 해도 미국 주식을 팔고도 세금 신고는 ‘나중에 알아봐야지’ 하고 미뤘던 투자자 중 한 명이었습니다. 그런데 2024년부터 세법이 바뀌면서 이제 만 14세 이상이면 해외주식으로 수익을 올렸을 경우 무조건 신고 대상이 되더라고요. 특히 5월은 양도소득세 신고의 달! 직접 해보니 은근히 복잡한 게 많아서, 이참에 2025년 기준으로 깔끔하게 정리한 ‘실전형 가이드’를 남깁니다. 신고 기한부터 홈택스·위택스 사용법, 절세 팁까지 모두 담았으니 끝까지 읽어주세요!
💡 미국주식 양도소득세 신고 요약
- ✔ 연간 양도차익 250만 원 초과 시 과세 대상
- ✔ 2025년 6월 2일까지 홈택스·위택스 통해 신고·납부
- ✔ 증권사 대행 또는 직접 신고 가능, 가산세 주의
과세 대상 및 세율
2025년 미국주식, 해외 ETF 등을 매도하여 발생한 차익이 연간 250만 원을 넘는다면 양도소득세를 신고해야 합니다. 중요한 포인트는 ‘수익금 전체’가 아니라 초과한 금액에 대해서만 과세된다는 점입니다. 특히 2024년 세법 개정 이후 만 14세 이상이면 신고 대상이 되므로, 미성년 자녀 명의 계좌도 예외가 아니에요.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 과세 대상 | 연간 해외주식 양도차익 250만 원 초과 시 |
| 세율 | 양도차익의 22% (소득세 20% + 지방세 2%) |
| 적용 연령 | 만 14세 이상부터 신고 의무 |
신고 및 납부 일정
신고 기간은 매년 5월 1일부터 말일까지입니다. 2025년은 주말 포함으로 인해 6월 2일(월)까지 연장됩니다. 특히 거래 시점이 아닌 결제일 기준으로 귀속 연도가 결정되기 때문에, 연말 매도 시점에는 반드시 결제일도 확인해야 해요.
- 2024년 발생 수익은 2025년 5월~6월 2일까지 신고
- 매도일이 아닌 ‘결제일’ 기준으로 연도 귀속
- 예: 12월 30일 매도 → 1월 2일 결제 → 2025년 귀속
세금 계산 방법
세금은 양도차익에서 기본공제(250만 원)를 뺀 후, 22%를 곱해 계산합니다. 환율은 결제일 기준 한국은행 고시 환율을 적용하며, 증권사 거래내역서에 대부분 자동 반영되어 있어요.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 과세표준 | 양도가액 – 취득가액 – 필요경비 – 250만 원 |
| 납부세액 | 과세표준 × 22% |
| 예시 | (1,500만 – 1,000만 – 5만 – 250만) × 22% = 약 54만 원 |
신고 및 납부 방법 (홈택스·위택스)
해외주식 양도소득세는 국세청 홈택스(hometax.go.kr)에서 신고하고, 지방소득세는 위택스(wetax.go.kr)에서 별도로 납부해야 합니다. 아래 절차대로 따라 하면 처음 해보는 분들도 어렵지 않게 신고할 수 있어요.
- 홈택스 접속 → 로그인 (금융인증서 or 공동인증서)
- 신고/납부 → 양도소득세 → 정기신고 → 국외주식 선택
- 증권사 거래내역 엑셀 업로드 → 세액 자동계산
- 국세는 홈택스 내 ‘납부할 세액 조회’에서 납부
- 신고 완료 후 지방소득세는 위택스로 자동 연결되어 납부 가능
절세 전략 및 유의사항
| 전략/주의사항 | 내용 |
|---|---|
| 기본공제 활용 | 매년 250만 원 공제는 이월 불가. 연도별 분산 매도 고려 |
| 증여 활용 | 가족 간 사전 증여로 취득가액 높이면 절세 가능 |
| 가산세 주의 | 미신고 시 최대 20% 무신고 가산세 + 납부지연 가산세 발생 |
| ETF 구분 | 해외상장 ETF는 양도세, 국내상장 ETF는 배당소득세(15.4%) 부과 |
체크리스트: 준비사항 한눈에 보기
- ✔ 2024년 해외주식 매매차익 250만 원 초과 여부 확인
- ✔ 거래내역서, 매수·매도 계약서, 환전/수수료 증빙 등 서류 준비
- ✔ 홈택스/위택스 로그인용 금융인증서 또는 공동인증서 확보
- ✔ 증권사 신고대행 여부 확인 (신청 시 4월 말까지)
- ✔ 결제일 기준으로 귀속연도 확인 (12월 매도 주의)
- ✔ 2025년 6월 2일까지 홈택스·위택스에서 신고 및 납부 완료
250만 원 이하 수익은 정말 신고 안 해도 되나요?
네. 1년간 해외주식 매매 차익이 250만 원 이하면 기본공제 범위 내이므로 세금 신고 의무가 없습니다.
지방소득세는 꼭 위택스에서 납부해야 하나요?
홈택스 신고 완료 후, ‘전자신고 결과조회’를 통해 위택스로 자동 이동됩니다. 위택스 또는 주소지 관할 구청에서도 납부 가능합니다.
증권사 양도소득세 대행 서비스는 믿을 만한가요?
신청만 해두면 대부분 자동으로 신고해주며, 계산서가 우편 또는 이메일로 오기 때문에 매우 편리하고 정확도도 높습니다.
양도차익 계산 시 환율은 어떤 걸 써야 하나요?
매도한 날의 ‘결제일 기준’ 한국은행 고시환율을 사용해야 합니다. 증권사 제공 자료에 자동 반영되는 경우가 많습니다.
ETF도 해외주식으로 보고 신고해야 하나요?
미국 등 해외거래소에 상장된 ETF는 해외주식과 동일하게 양도소득세 대상입니다. 국내 ETF는 배당소득세가 적용됩니다.
신고를 깜빡하면 어떤 불이익이 있나요?
무신고 가산세(최대 20%)와 납부 불성실 가산세(일 0.022%)가 발생하며, 추후 불이익이 커질 수 있으므로 반드시 기한 내 신고하세요.
이 글을 쓰면서 다시 한번 느꼈어요. 세금이라는 게 ‘잘 모르겠다’는 이유로 넘기면 결국 손해는 내 몫이라는 걸요. 특히 해외주식은 수익도 좋지만, 그만큼 복잡한 세금 구조가 따라오니까요. 그래도 이렇게 하나씩 알아가면 겁낼 필요는 없습니다. 여러분도 이번 2025년 신고는 꼭 놓치지 말고, 홈택스·위택스로 직접 한 번 해보세요. 궁금한 점이나 헷갈리는 부분 있다면 댓글로 남겨주세요. 서로 정보 나누면서 더 현명한 투자자로 성장해요!